Dlaczego zarządzanie należnościami powinno być elementem strategii finansowej firm?
Średnio 11,4 proc. przychodów polskich firm wpływa po terminie, podczas gdy granica, po której opóźnienia zaczynają zagrażać ich działalności, wynosi 11,5 proc.1.
Andrzej Kopeć
Finance Department Director Intrum Poland
Oznacza to, że przedsiębiorstwa funkcjonują z marginesem bezpieczeństwa wynoszącym zaledwie 0,1 p.p. Nie możemy więc patrzeć na zarządzanie należnościami wyłącznie jako na proces realizowany po wystąpieniu problemu. W Intrum jesteśmy przekonani, że powinno ono stanowić integralny element strategii finansowej przedsiębiorstwa.
Jesteśmy świadkami ewolucji tradycyjnie rozumianej windykacji. Zamiast koncentrować się wyłącznie na odzyskiwaniu zaległych płatności, firmy powinny oszacowywać ryzyko, zanim przełoży się ono na opóźnienia. Oznacza to większy nacisk na analizę danych oraz scoring kontrahentów, pozwalający ocenić ich wiarygodność płatniczą jeszcze przed rozpoczęciem współpracy. Takie podejście pozwala wcześniej identyfikować zagrożenia i podejmować decyzje, zanim opóźnienia zaczną wpływać na płynność finansową przedsiębiorstwa.
W realizacji tych działań coraz większą rolę odgrywają nowe technologie. Według naszych badań już 64 proc. polskich firm wykorzystuje AI w zarządzaniu płatnościami, oszczędzając średnio 4,7 godziny tygodniowo na obsłudze płatności i należności. Sztuczna inteligencja powinna jednak wspierać, a nie zastępować ekspertów, bo w zrozumieniu przyczyn opóźnienia czy wypracowaniu sposobu spłaty nadal kluczową rolę odgrywa człowiek.
Zarządzanie należnościami jako element strategii finansowej
Jeżeli jednak mimo działań prewencyjnych dochodzi do opóźnienia w płatności, kluczowe znaczenie ma szybka reakcja oraz sposób prowadzenia działań windykacyjnych. Ogromną rolę odgrywa tu windykacja polubowna, której celem jest nie tylko odzyskanie należności, lecz i utrzymanie relacji z kontrahentem. Z naszego ponad dwudziestoletniego doświadczenia wiemy, że często opóźnienia wynikają z błędów formalnych bądź przejściowych problemów organizacyjnych czy finansowych. Wczesny kontakt zwiększa szanse na odzyskanie należności bez konieczności kierowania sprawy na drogę sądową.
Zarządzanie należnościami jako element strategii finansowej pozwala nie tylko ograniczać ryzyko utraty płynności, ale również usprawnia planowanie finansowe i zwiększa odporność firmy na zatory płatnicze. Dzięki temu firmy mogą podejmować decyzje biznesowe w oparciu o większą przewidywalność przepływów finansowych, zamiast reagować dopiero wtedy, gdy problem już wystąpi. Co równie istotne, odpowiednio zaplanowane działania pozwalają zachować wartościowe relacje z kontrahentami i wspierać dalszą współpracę, zamiast traktować każde opóźnienie jako początek sporu.
Oznacza to, że działania związane z zarządzaniem należnościami rozpoczynają się znacznie wcześniej – od świadomej oceny ryzyka dzięki analizie danych i budowania procesów, które pozwalają zapobiegać problemom.
materiał partnera
